Dirk Auerbach

Dirk Auerbach has been advising and auditing companies in the financial sector for over 33 years, in particular national and international banks of every size. Before joining Schalast Auerbach AG, he spent 30 years in consulting and auditing at big four companies, including in international roles. In this context, he was a member of several different working groups of the Banking Committee of the Institute of Public Auditors, such as the “money laundering” working group, for many years.

His consulting focuses on the areas of banking supervisory law (including compliance and money laundering prevention), risk management, banking organization, transaction consulting (design, due diligence, handling) including founding and restructuring regulated companies, capital measures, and specialty matters.

Dirk Auerbach is the co-author of the commentary “Schwennicke/Auerbach, Banking Act” and author of the “Handbuch Banken- und Wertpapieraufsicht” (Handbook on baking and securities supervision), both of which were published by the Beck-Verlag, along with a large number of other publications. He has been an instructor in the areas of “financial law” at the Frankfurt School of Finance and “banking supervisory law” at Ludwigshafen University.

Selected interviews and quotes

• „Brexit Auswirkungen auf Frankfurt – Die Bankerwanderung“, Die Bank 6/2018
• „Brexit – Warnschuß an die Bankenbranche“, Handelsblatt, 13.10.2017
• „Wenn sich der Vorhang öffnet“, MiFID II im Fokus, Bankmagazin 10/2017,
• „Finanzsysteme - die Angst vor dem Big Bang“, Der Spiegel, 01.03.2014
• „Banken-Aufseher verraten Details zum Stresstest“, Frankfurter Allgemeine Zeitung für Deutschland, 01.02.2014
• „Bafin Paper Tiger’s New Claws May Not Scratch in Rate Scandals“, Bloomberg, 14.01.2014
• „Papiertiger Bafin bekommt schärfere Krallen - reicht das?“ Die Welt, 14.1.2014
• „Verwirrung über Banken das Letzte was wir brauchen“, Wirtschaftsblatt (Österreich), 23.08.2012, Auszüge aus einem Reuters-Interview
• „Basel III: Jahrhundert-Reform droht Fehlstart“, Handelszeitung (Schweiz), 17.9.2012; wortgleicher Abdruck in Berner Zeitung und Tagesanzeiger Zürich.
• „Die MaRisk-Novelle stärkt das Banksystem“, Börsen-Zeitung, 16.5.2012
• „Eine neue Herausforderung – nicht nur für Finanzdienstleister“, Börsen-Zeitung, 21.10.2011
• „IT hilft beim Aufspüren von Geldwäsche, Handelsblatt, 30.11.2005

Publications

• Auerbach, „CRR – Kapitaladäquanzverordnung“, Kommentar, geplant 2023
• Auerbach/Musiol, Auslegungs- und Anwendungshinweise der BaFin zum GwG, BKR 2021, S683 ff
• Schwennicke/Auerbach, „Kreditwesengesetz“, Kommentar, 4. Auflage, 2021
• Auerbach/ Adelt, „AT 9 – Anforderung an das Outsourcing nach § 33 Abs. 3 WpHG“, in Krimphove / Kruse, MaComp-Kommentar, 2. Auflage, 2019
• Auerbach/ Adelt, „BT 7 – Prüfung der Geeignetheit nach § 31 Abs. 4 WpHG“, in Krimphove / Kruse, MaComp-Kommentar, 2. Auflage, 2019
• Auerbach/Reimann, „Herausforderungen bei der Umsetzung von Vergütungsvorgaben auf Gruppenebene“, in: Frankfurter Institut für Risikomanagement und Regulierung, Jahrbuch 2019, 2019
• Auerbach, „Minimum Requirements for Risk Management”, in: Valdiek, German Banking Law, 2018
• Wagner/Auerbach, „Bankenregulierung verändert Branche und Beratung“, Gastbeitrag, in: Börsenzeitung, 18.2.2017
• Auerbach/Hamm, „Das deutsche Trennbankengesetz – Liikanen light?“, in: Die Wirtschaftsprüfung, 2017, S. 830ff.
• Auerbach/von Sydow, „Eigenkapitalanforderungen für operationelles Risiko“, in: Grieser/Heemann (Hrsg.), Europäisches Bankaufsichtsrecht, 2016
• Auerbach, „Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken“, in: Grieser/Heemann (Hrsg.), Europäisches Bankaufsichtsrecht, 2016
• Schwennicke / Auerbach „Kreditwesengesetz, Kommentar“, 3. Auflage, 2014
• Auerbach, „Banken- und Wertpapieraufsicht“, 2014
• Auerbach/Klotzbach/ Torlakovic. „Bilanzierung von Wertpapierpensionsgeschäften und Wertpapierleihgeschäften nach HGB, IAS 39 und IFRS 9“, Handbuch Finanzderivate (Zerey (Hrsg.) Rechtshandbuch Finanzderivate), 3. Auflage, 2014, S. 685ff
• Auerbach, „Als Rechtsanwalt im Aufsichtsrecht bei einer großen Wirtschaftsprüfungsgesellschaft“, Beck’scher Referendarführer 2013/2014, April 2013
• Schwennicke / Auerbach „Kreditwesengesetz, Kommentar“, 2. Auflage ,2013
• Auerbach, „Regulatorische Anforderungen an Investitionen in CLOs für Versicherungen und Pensionskassen“, portfolio institutionell, Januar 2013
• Auerbach / Adelt, „AT 9 – Anforderung an das Outsourcing nach § 33 Abs. 3 WpHG“, in Krimphove / Kruse, MaComp-Kommentar, 1. Auflage, 2013
• Auerbach / Adelt, „BT 7 – Prüfung der Geeignetheit nach § 31 Abs. 4 WpHG“, in Krimphove / Kruse, MaComp-Kommentar, 1. Auflage, 2013
• Auerbach / Hentschel, „Anforderungen an die Verhinderung von sonstigen strafbaren Handlungen bei Kreditinstituten und deren Prüfung im Rahme von Abschlussprüfung und Sonderprüfung“, in WPg – Die Wirtschaftsprüfung, 2012, 15. Auflage, S. 823-836
• Auerbach / Donner, Änderungen bei den aufsichtlichen Eingriffsinstrumenten des KWG durch das Restrukturierungsgesetz, (Beilage 4/2010), in: Der Betrieb, 2011, S.17-22
• Auerbach, “Effects of Basel III on the Pfandbrief-based lending business”, Vdp Verband deutscher Pfandbriefbanken, The Pfandbrief 2011/2012, Facts and Figures about Europe´ s Covered Bond Benchmark, 2011, 16. Auflage, S. 28-35
• Auerbach, „Auswirkungen von Basel III auf das pfandbriefbasierte Kreditgeschäft / Effects of Basel III on the Pfandbrief-based lending business“ in Der Pfandbrief 2011/2012, Fakten und Daten zu Europas führendem Covered Bond, vdp Verband der Pfandbriefbanken, S. 28 - 35
• Auerbach / Jost, „Bedeutung und Aufgaben der Compliance-Funktion“ in: Hopt/ Wohl­mann­stetter, Handbuch Corporate Governance von Banken, München 2011, S. 651 – 683
• Auerbach, „BGH: Zur Haftung wegen unerlaubter Drittstaateneinlagenvermittlung“ in: RdF 2011, S. 143
• Auerbach, Gastbeitrag „Eine neue Herausforderung – nicht nur für Finanzdienstleister“, in: Börsen-Zeitung, 21. Oktober 2011, Seite 3
• Auerbach / Grol / Küster / Voßmann, „Behandlung von OTC-Derivaten nach der Solvabilitätsverordnung“ , in: Zerey (Hrsg.), Rechtshandbuch Finanzderivate, 2010, 2. Auflage, S. 399-427
• Auerbach / Klotzbach, „Rechnungslegung von Derivaten“, in: Zerey (Hrsg.), Rechtshandbuch Finanzderivate, 2010. 2. Auflage, S. 573-605
• Auerbach / Ott, „Neue Eigenkapitalanforderungen – Engpassfaktor für Banken?“, Zeitschrift für das gesamte Kreditwesen, 2010, S.43-46
• Auerbach, „Die Neuregelungen des Geldwäschebekämpfungsergänzungsgesetzes (GwBekErgG) und ihre Auswirkungen auf die Prüfung von Kreditinstituten und Versicherungen“ in: Die Wirtschaftsprüfung 2009, Themenheft Geldwäsche, 22/2009
• Auerbach / Vitzthum, „Anforderungen an die Geldwäsche –Gefährdungsanalyse der Kreditinstitute aus der Sicht des Wirtschaftsprüfers“, in: Die Wirtschaftsprüfung 2009, Themenheft Geldwäsche, 22/2009
• Auerbach / Klotzbach, „Die Berücksichtigung von Zweckgesellschaften als nachgeordnete Unternehmen im regulatorischen Konsolidierungskreis nach § 10a KWG – Eine faktische Unmöglichkeit?“, in: KoR 7-8/2009
• Schwennicke / Auerbach, „Kreditwesengesetz. Kommentar, München 2009“ C.H. Beck Verlag
• Auerbach / Klotzbach, „Der IFRS-Konzernabschluss als Basis für die Ermittlung der Eigenmittel von Instituten“, in: KoR 9/2008
• Auerbach / Grol / Küster, „Behandlung von OTC-Derivaten nach der Solvabilitäts­verordnung“, in: Zerey (Hrsg.), Rechtshandbuch Außerbörsliche (OTC) Finanzderivate, 2008, S. 269ff
• Auerbach / Klotzbach, „Rechnungslegung von Derivaten“ in: Zerey (Hrsg.), Rechtshandbuch Außerbörsliche (OTC) Finanzderivate, 2008, S. 387ff
• Auerbach / Wessel, “Passporting in the post-MiFIDworld – a level playing fiel or still a long way to go?“, in: Euromoney Yearbook 2008
• Auerbach / Pache, “Die Prüfung von Kreditderivaten“, in: Becker / Kastner (Hrsg.): Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision, 2007
• Auerbach / Zerey (Hrsg.), „Handbuch Verbriefungen“, 2005
• Auerbach / Fischer, „Rechnungslegung von Forderungsverkäufen aus der Sicht des Verkäufers nach HGB“, in: Auerbach / Zerey (Hrsg.), „Handbuch Verbriefungen“, 2005
• Auerbach / Vitzthum, „Prüfung der Anti-Geldwäsche-Organisation international tätiger deutscher Kreditinstitute durch den Jahresabschlussprüfer“, in: Die Wirtschaftsprüfung, Heft 17, S. 957 ff; 2005, Zweitabdruck in: Becker/ Wolf (Hrsg.), Prüfungen in Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten, 2005
• Auerbach / Fischer, „Bilanzierung von Kreditderivaten nach HGB“, in: Burghof / Henke / Rudolph / Schönbucher / Sommer (Hrsg.), Kreditderivate, Handbuch für die Bank- und Anlagepraxis, 2. Aufl., 2005
• Auerbach / Klotzbach, Bilanzierung von Kreditderivaten nach IFRS“, in: Burghof / Henke / Rudolph / Schönbucher / Sommer (Hrsg.), Kreditderivate, Handbuch für die Bank- und Anlagepraxis, 2. Aufl., 2005
• Auerbach / Cysarz / Jesty, „Tracking the European Single Market”, in: Frontiers in Finance, June 2004
• Auerbach / Schmid, „Geldwäschebekämpfung bei Kreditinstituten: Anforderungen an Research- und Monitoring-Systeme aus der Sicht des Wirtschaftsprüfers“, in: Die Wirtschaftsprüfung, Heft 22, S. 1243 ff; 2003
• Auerbach / Roth, „Der Erwerb von Asset-Backed-Securities und Credit-Linked-Notes durch institutionelle Investoren“ in: Wertpapier-Mitteilungen Teil IV, Heft 5, S. 230 ff.; 2003
• Auerbach / Forster, „Energy brokerage in Germany – on the way to banking regulation”, in: WorldPower 2002, (Nachdruck in: Power Economics 2002, S. 15 ff)
• Hashagen / Auerbach, „Bilanzierung und Bewertung von Kreditderivaten“, in: Die Bank, Heft 10, S. 625 ff; 1998